白城市洮北区电池产业园建设项目

新增债券资金项目绩效评价报告

 

为规范和加强地方政府债券项目资金管理，建立健全地方政府债券资金使用和项目管理的激励和约束机制，督促项目执行力度，完善项目管理程序，切实提高资金使用效益。根据《财政部现金网,现金信誉网印发<地方政府专项债券发行管理暂行办法>的通知》（财库[2015]83号）、《财政部现金网,现金信誉网印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预[2020]10号）、《吉林省项目支出绩效评价管理暂行办法》（吉财绩[2020]711号）、吉林省财政厅《现金网,现金信誉网印发<吉林省地方政府专项债券项目绩效评价管理办法（试行）>的通知》（吉财债[2020]1055号）文件精神，对白城市洮北区电池产业园建设项目新增债券资金项目的执行情况实施绩效评价，报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目立项

1、项目背景

2020年我国在联合国大会提出，计划采取有力的政策和措施，使二氧化碳排放力争于2020年前达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和。具体措施包括：减少化石能源的粗放使用，减少化石能源的使用总量，增加清洁能源的使用。如太阳能发电，风能发电，水能发电，新能源车和节能汽车使用。加大节能、储能设施应用，控制减排污染，加强环保治理、环境修复，恢复生态平衡等。

2021年11月1日，中国国家主席习近平向《联合国气候变化框架公约》第二十六次缔约方大会世界领导人峰会发表书面致辞。中美两国在COP26期间发布《中美现金网,现金信誉网在21世纪20年代强化气候行动的格拉斯哥联合宣言》，双方同意建立“21世纪20年代强化气候行动工作组”，推动两国气候变化合作和多边进程。

实现双碳目标关键是风电、光伏等新能源在整个能源体系中的比重将快速增加，储能迎来爆发式增长。国家以及各省级能源主管部门密集出台一系列储能利好政策，国内外大规模储能项目陆续启动。

2021年7月国家发改委发布的《现金网,现金信誉网加快推动新型储能发展的指导意见》，明确了储能产业在“十四五”时期的发展目标，确定了近期储能发展的重点任务及产业布局，对储能政策思路及市场建设给予了指导。《新型储能项目管理规范》《电化学储能电站安全管理暂行办法》这两个文件，切中储能规模化发展的安全和项目管理的瓶颈问题。《项目管理规范》明确了储能从项目准入、备案、建设、并网、运行、退役等全流程的管理规范，明确项目管理职责，破解储能管理困局。《安全管理办法》确立了储能电站全生命周期的安全管理体系，针对消防安全明确各环节管理要求与责任。未来储能电站将现金网,现金信誉网关注安全问题，因此安全可靠又经济的铅碳电池未来市场前景广阔。

2、主要内容和实施情况

（1）主要内容

按照项目立项批复，项目建设规模及内容如下：

项目规划用地面积250484.85平方米，总建筑面积93165.03平方米，主要包括以下建筑物：1号建筑（铅碳电池生产厂房）、2号建筑（综合库房）、3号建筑（研发办公楼）、4号建筑（综合楼）、5号建筑（降压站）、6号建筑（废水处理站）、7号建筑（门卫一）、8号建筑（门卫二）、9号建筑（氧气站）、10号建筑（电解厂房）、11号建筑（废电池处理厂房）、12号建筑（熔炼厂房）、13号建筑（制氮站）、14号建筑（综合仓库）、15号建筑（硫酸罐区，暂定为构筑物）。同时配套建设给排水管道、动力管道、电气线路、道路、绿化、围墙、大门等工程。

（2）实施情况

已完成项目主体工程的90%。具体完成内容如下：一期生产区主要建设1#铅碳电池生产车间面积42676㎡施工完成、2#综合库房面积7301.84㎡施工完成、3#研发楼面积5590.01㎡室内外装修已完成、4#综合楼面积5501㎡室内外装修已完成、5#降压站面积2177.64㎡（安装工程）、6#硫酸罐区面积1246㎡（已完工）、7#面积116.08㎡（主体完成）、8#面积61.91㎡（主体完成）、9#面积61.91㎡（已移交）3个门卫、10#消防水池面积552.32㎡已完成、废水出站已投入使用。厂区道路结构层已完成100%。

3、资金投入和使用情况

资金来源于2022年吉林省政府专项债券第【三十六】期公开发行地方政府债券资金，申请额度【4000】万元，实际拨付使用【4000】万元；2022年末将白城市医院发热门诊隔离病房改扩建项目中于2021年吉林省政府专项债券【三十一】期发行的债券调整到本项目中，调整额度【2000】万元，实际拨付使用【2000】万元；2023年吉林省专项政府债券第【三】期公开发行地方政府债券资金，申请额度【6000】万元，实际拨付使用【6000】万元；2023年吉林省专项政府债券第【六】期公开发行地方政府债券资金，申请额度【5600】万元，实际拨付使用【5600】万元；2023年将到保镇镇区污水处理工程及污水管网建设工程中于2020年吉林省专项债券【十一】期发行的债券调整到本项目中，调整额度【107.3406】万元，实际拨付使用【107.3406】万元。2023年吉林省政府专项债券（二十三期）发行【800】万元，实际拨付使用【800】万元。2023年吉林省政府专项债券（二十九期）发行【7200】万元，实际拨付使用【7200】万元。2024年吉林省政府专项债券（三十期）发行【4000】万元，实际拨付使用【4000】万元。

按计划用于工程建设中建筑工程费用。

建筑工程费28,014.20万元，设备购置费560.28万元，工程建设其他费用2,675.36万元，预备费2,241.14万元。

（二）项目绩效目标

1、总体目标

申报绩效目标：

白城市洮北区电池产业园建设项目2022年吉林省政府专项债券第【三十六】期公开发行地方政府债券新增债券资金、2021年吉林省政府专项债券【三十一】期公开发行地方政府债券新增债券资金、2023年吉林省专项政府债券第【三】期公开发行地方政府债券资金、2023年吉林省专项政府债券第【六】期公开发行地方政府债券资金、2020年吉林省专项债券【十一】期公开发行地方政府债券新增债券资金。2023年吉林省政府专项债券【二十三】期公开发行地方政府债券新增债券资金、2023年吉林省政府专项债券【二十九】期公开发行地方政府债券新增债券资金、2024年吉林省政府专项债券【三十】期公开发行地方政府债券新增债券资金。

2、阶段性目标

目标1：完成年度建设任务。

目标2：合理高效利用资金，充分发挥资金使用效益。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目标、对象和范围

1、评价目标

通过第三方开展的绩效评价，加强专项资金管理，客观公正的检查白城市洮北区电池产业园建设项目新增债券资金项目绩效目标实现程度，全面考察项目的预算、实施、管理、结果及影响，及时总结经难事，分析本级预算支出项目在决策和执行中存在问题及原因，提出切实可行的意见和建议。为进一步规范和加强地方政府债券项目资金管理，建立健全地方政府债券资金使用和项目管理的激励和约束机制，督促项目执行力度，完善项目管理程序，切实提高资金使用效益，以及为下一步预算资金安排、完美政策等提供重要参考。

2、评价对象

白城市洮北区电池产业园建设项目新增债券资金使用绩效，【2022】年吉林省第【三十六】期公开发行地方政府债券、【2021】年吉林省第【三十一】期公开发行地方政府债券、【2023】年吉林省第【三】期公开发行地方政府债券、【2023】年吉林省第【六】期公开发行地方政府债券、【2020】年吉林省第【十一】期公开发行地方政府债券、【2023】年吉林省第【二十三】期公开发行地方政府债券、【2023】年吉林省第【二十九】期公开发行地方政府债券、【2024】年吉林省第【三十】期公开发行地方政府债券。

预算资金【29707.3406】万元。部门绩效评价全覆盖。

3、评价范围

白城市洮北区电池产业园建设项目，分别涉及专项债券资金【29707.3406】万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准

1、评价原则

科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

统筹兼顾。结合项目单位自评结果并对自评结果进行全面复核，在项目单位自评的基础上开展绩效评价工作。

激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2、评价指标体系

结合项目特点，共设置了4项一级指标、9项二级指标、19项三级指标的评价指标体系，对白城市洮北区电池产业园建设项目新增债券资金项目进行评价。

评价体系涵盖项目决策、过程、产出和效益四个方面，采取评分和评级相结合的方式，总分设置为100分，等级划分为五档：90（含）-100分为优、80（含）-90分（不含）为良、70（含）-80分（不含）为中、60（含）-70分（不含）为低、60分以下为差。

根据项目支持领域，决策、过程指标权重占30%-50%，产出、效果指标权重占70%-50%。（其中，分期实施项目的评价更加注重决策、过程和产出，合计权重不低于80%；已完工项目的评价更注重产出和效果，合计权重不低于70%）。

本次指标指标设定、权重分配、指标解释、评分标准等四个方面的评价指标体系。满分100分，指标内容主要包括：

一级指标4项：决策（权重【45%】）、过程（权重【5%】）、产出（权重【45%】）、效益（权重【5%】）

（1）决策

1）项目立项。包括：立项依据充分性、立项程序规范性。

2）绩效目标。包括：绩效目标合理性、绩效指标明确性。

3）资金投入。包括：预算编制科学性、资金分配合理性。

（2）过程

1）资金管理。包括：资金到位率、预算执行率、资金使用例规性。

2）项目实施管理。包括：管理制度健全性、制度执行有效性、项目建设报告情况、项目档案管理。

（3）产出

1）产出数量。包括：建设资金拨付进度、建设内容计划完成比例、建设内容是否完整、项目是否在计划时间内开始运营并产生收益。

2）产出质量。包括：项目实际产出质量是否与预期目标一致、项目完工工程符合国家相关相行质量检测标准、项目完工工程符合设计使用功能、项目完工工程具备运营资质情况。

3）产出时效。包括：项目按计划期限完工、项目建设中的风险因素对施工进度的影响、项目按计划完成阶段性工作、项目实际成果达到或预期可达到目标成果。

（4）效益

1）社会效益。包括：新增就业情况、社会荣誉影响、公众舆情事件发生、群体性事件发生。

2）可持续影响。包括：资源配置情况、潜在风险存在可能性、建立沟通协调机制情况。

3）满意度。包括：政府相关部门满意度、社会公众满意度、入驻企业满意度。

3、评价方法

根据前期调研资料，本项目评价对象主要为白城市洮北区电池产业园建设项目，主要产生社会效益、可持续影响，因此采用比较法、因素分析法、公众评判法等绩效评价方法。

（1）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法；

（2）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法；

（3）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法；

（4）成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。

4、评价标准

评价标准包括计划标准、行业标准和历史标准，根据相关法律法规、项目绩效目标及相关管理办法，在充分征求委托方及项目承担单位意见基础上，确定绩效评价标准。

（三）绩效评价工作过程

评价组通过项目资料获取、项目各相关方访谈、现场走访调研等方式，对本项目实施客观绩效评价。

1、前期准备

前期准备阶段的工作主要包括接受委托任务、成立评价工作组、开展前期调研、明确绩效目标、设计绩效评价指标体系、确定绩效评价方法、确定现场和非现场评价范围、设计资料清单、评价方案论证与沟通等流程。

（1）接受委托任务

由临江市财政局向我公司下发书面绩效评价通知书，启动项目绩效评价工作。

（2）成立评价工作组

（3）开展前期调研

我公司评价工作组人员根据项目的特点积极与各项目负责人沟通项目的基本情况，获取项目的基础信息，包括项目的立项及审批资料、项目绩效目标申报材料、招标采购文件、合同文件、验收报告、资金申请流程、资金批复文件、财务会计及项目管理制度、资金支出明细、项目建设实施方案、项目考核办法等资料。

（4）明确绩效目标

根据收集的资料和《项目支出绩效目标申报表》，同时结合项目情况，在与临江市各个项目建设主体充分沟通的基础上，对项目的绩效目标进行了重新梳理和完善。

（5）设计绩效评价指标体系

我公司绩效评价工作组在与临江市财政局和项目单位临江市恒创城市投资建设有限公司充分沟通的基础上，考虑资金项目的完整性、重要性、相关性、可比性、可行性、经济性和有效性等因素，参照文件设计了绩效评价指标体系，如附件一所示。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

评价组通过项目资料获取、项目各相关方访谈、现场走访调研等方式，对本项目实施客观绩效评价，整体绩效评分为【83.5】分，绩效评价等级为“【良】”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况：项目立项依据充分性，立项程序规范，绩效目标合理，绩效指标明确。

（二）项目过程情况：项目前期项目进展和实施良好，部分工程进度缓慢。

（三）项目产出情况：项目实际产出质量与预期目标一致、项目完工工程符合国家相关相行质量检测标准、项目完工工程符合设计使用功能、项目完工工程具备运营资质情况。

（四）项目效益情况：项目实施过程中，项目承担单位通过严格落实项目计划，并持续加大创新投入、平台建设和创新团队培育，保持较好的可持续性，取得了良好的经济和社会效益具有广阔的应用前景。项目实现成果产业化，较好实现了科技成果最终为社会服务之目的。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

按照资金管理制度及财务管理制度实施，加强资金管理和监督，确保专款专用；实施计划完善，流程顺畅，确保各项指标顺利完成；在资金的使用过程中，重视与涉及单位多方沟通，明确总目标，根据实际开展情况不断改善工作方法，提高工作效率；重视档案建立、完善、管理工作。

六、有关建议

建议加强与环保部门合作，提高对环境的保护力度;建议加强财务管理和预算编制，提高项目管理质量。

七、其他需要说明的问题

无。